Recuperação de Créditos — PIS/COFINS e ICMS
João SilvaAnalista Tributário SêniorFluxo do projeto
Entrada do cliente e contratação
Cadastro do cliente, CNPJ, regime tributário, contrato, honorários, escopo do trabalho e períodos abrangidos.
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Cadastrar cliente (CNPJ, regime tributário e contatos)
24/04/2026
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Definir escopo, tributos e períodos abrangidos
26/04/2026
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Formalizar contrato e honorários
29/04/2026
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Reunião de kickoff com o cliente
01/05/2026
- PDF Contrato de prestação de serviços assinado Recebido 29/04/2026 10:10 por Carla Mendes
- PDF Procuração eletrônica e-CAC Recebido 30/04/2026 10:11 por Carla Mendes
Solicitação e coleta de documentos
Solicitar XML de NF-e, SPED Fiscal, EFD-Contribuições, guias, declarações, balancetes e demais documentos necessários, conforme o caso.
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Enviar checklist documental pelo portal do cliente
05/05/2026
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Enviar XML de NF-e (entradas e saídas) cliente
09/05/2026
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Enviar SPED Fiscal e EFD-Contribuições cliente
13/05/2026
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Enviar guias, declarações e balancetes cliente
17/05/2026
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Conferir integridade dos arquivos recebidos
21/05/2026
- ZIP XML NF-e entradas Recebido 19/05/2026 10:10 por Carla Mendes
- ZIP XML NF-e saídas Recebido 20/05/2026 10:11 por Carla Mendes
- TXT SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) Recebido 21/05/2026 10:12 por Carla Mendes
- TXT EFD-Contribuições Recebido 19/05/2026 10:13 por Carla Mendes
- PDF Guias DARF / GARE pagas Recebido 20/05/2026 10:14 por Carla Mendes
- PDF DCTF / DCTFWeb Recebido 21/05/2026 10:15 por Carla Mendes
- XLSX Balancetes mensais Recebido 19/05/2026 10:16 por Carla Mendes
Diagnóstico fiscal e definição do escopo
Identificar tributos, períodos, operações e hipóteses de crédito que serão examinadas.
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Mapear tributos e operações do cliente
24/05/2026
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Levantar hipóteses de crédito
27/05/2026
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Definir períodos a examinar (prazo prescricional)
30/05/2026
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Elaborar plano de trabalho
02/06/2026
- PDF Plano de trabalho Recebido 31/05/2026 10:10 por Carla Mendes
Levantamento e cruzamento de dados
Conferir escriturações, documentos fiscais, apurações e pagamentos, procurando inconsistências e possíveis créditos.
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Importar escriturações e XMLs
08/06/2026
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Cruzar XML × SPED × apurações
15/06/2026
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Conferir pagamentos × débitos declarados
21/06/2026
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Registrar inconsistências e oportunidades
27/06/2026
- XLSX Memória de análise Recebido 25/06/2026 10:10 por Carla Mendes
Análise técnica e validação dos créditos
Avaliar fundamento legal, documentação comprobatória, período aplicável, cálculos, riscos e eventuais impedimentos.
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Avaliar fundamento legal de cada oportunidade
02/07/2026
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Conferir documentação comprobatória
07/07/2026
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Verificar período aplicável e prescrição
12/07/2026
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Calcular créditos e classificar riscos
17/07/2026
- PDF Pareceres técnicos por oportunidade Recebido 15/07/2026 10:10 por Carla Mendes
Quantificação e aprovação interna
Consolidar valores estimados, valores efetivamente validados, metodologia e ressalvas; submeter a revisão por profissional responsável.
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Consolidar valores estimados × validados
21/07/2026
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Documentar metodologia e ressalvas
24/07/2026
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Revisão técnica pelo profissional responsável
28/07/2026
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Emitir relatório técnico
31/07/2026
- PDF Relatório técnico de créditos Recebido 29/07/2026 10:10 por Carla Mendes
Apresentação ao cliente e autorização
Apresentar resultados, riscos, alternativas e estratégia de utilização do crédito. Registrar a aprovação do cliente quando necessária.
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Preparar apresentação de resultados
03/08/2026
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Reunião de apresentação (riscos e alternativas)
05/08/2026
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Definir estratégia de utilização do crédito
08/08/2026
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Assinar termo de autorização cliente
10/08/2026
- PDF Termo de autorização assinado Recebido 08/08/2026 10:10 por Carla Mendes
Execução e formalização
Preparar retificações, pedidos de restituição, ressarcimento, compensação ou outros procedimentos cabíveis, conforme o crédito identificado.
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Preparar retificações de obrigações
16/08/2026
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Transmitir PER/DCOMP
23/08/2026
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Protocolar pedidos de ressarcimento / restituição
29/08/2026
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Arquivar recibos e protocolos
04/09/2026
- PDF Recibos de transmissão Recebido 02/09/2026 10:10 por Carla Mendes
- PDF Protocolos de pedidos Recebido 03/09/2026 10:11 por Carla Mendes
Acompanhamento e conclusão
Monitorar recibos, intimações, exigências, homologações ou decisões, quando aplicáveis, até o encerramento contratado.
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Monitorar recibos, intimações e exigências
19/09/2026
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Acompanhar homologações e decisões
4d atrasada
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Apurar honorário de êxito
19/10/2026
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Emitir relatório final e histórico
03/11/2026
- PDF Relatório final Aguardando envio pelo portal do cliente
- 3 tarefa(s) em aberto.
- 1 documento(s) pendente(s).
| Oportunidade | Tributo / período | Situação | Estimado | Validado | Solicitado | Aproveitado | Recebido | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PIS/COFINS sobre insumos agrícolasLei 10.925/04 (crédito presumido) | PIS/COFINS2020–2024 · risco baixo | Aproveitado | R$ 96.000,00 | R$ 88.500,00 | R$ 88.500,00 | R$ 88.500,00 | — | |
| Ressarcimento de saldo credor de ICMS exportaçãoLC 87/96, art. 25 | ICMS2021–2025 · risco médio | Solicitado | R$ 54.000,00 | R$ 47.200,00 | R$ 47.200,00 | — | — | |
| IRPJ/CSLL sobre Selic de indébitosTema 962 STF | IRPJ/CSLL2020–2021 · risco médio | Recebido | R$ 12.500,00 | R$ 11.800,00 | R$ 11.800,00 | — | R$ 11.800,00 |
| Parcela | Vencimento | Valor | Situação | NFS-e | Ações |
|---|---|---|---|---|---|
| 1ª parcela | 01/05/2026 | R$ 6.000,00 | Pago 01/05/2026 | 2026000107 | |
| 2ª parcela | 31/05/2026 | R$ 6.000,00 | Pago 31/05/2026 | 2026000108 | |
| 3ª parcela | 30/06/2026 | R$ 6.000,00 | Pago 30/06/2026 | 2026000109 | |
| 4ª parcela | 30/07/2026 | R$ 6.000,00 | Pago 30/07/2026 | 2026000110 | |
| 5ª parcela | 29/08/2026 | R$ 6.000,00 | Pago 29/08/2026 | 2026000111 |
- Mariana CostaTarefa concluída
Monitorar recibos, intimações e exigências
- João SilvaEtapa concluída
Execução e formalização
- Carla MendesDocumento anexado
Protocolos de pedidos — etapa "Execução e formalização"
- Carla MendesDocumento anexado
Recibos de transmissão — etapa "Execução e formalização"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 5 — R$ 6.000,00
- Amanda SouzaEtapa concluída
Apresentação ao cliente e autorização
- Amanda SouzaAutorização do cliente registrada
Etapa "Apresentação ao cliente e autorização"
- Carla MendesDocumento anexado
Termo de autorização assinado — etapa "Apresentação ao cliente e autorização"
- Mariana CostaEtapa concluída
Quantificação e aprovação interna
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 4 — R$ 6.000,00
- Amanda SouzaAprovação interna registrada
Etapa "Quantificação e aprovação interna"
- Carla MendesDocumento anexado
Relatório técnico de créditos — etapa "Quantificação e aprovação interna"
- João SilvaEtapa concluída
Análise técnica e validação dos créditos
- Carla MendesDocumento anexado
Pareceres técnicos por oportunidade — etapa "Análise técnica e validação dos créditos"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 3 — R$ 6.000,00
- Carla MendesEtapa concluída
Levantamento e cruzamento de dados
- Carla MendesDocumento anexado
Memória de análise — etapa "Levantamento e cruzamento de dados"
- João SilvaEtapa concluída
Diagnóstico fiscal e definição do escopo
- Mariana CostaAprovação interna registrada
Etapa "Diagnóstico fiscal e definição do escopo"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 2 — R$ 6.000,00
- Carla MendesDocumento anexado
Plano de trabalho — etapa "Diagnóstico fiscal e definição do escopo"
- Carla MendesDocumento anexado
DCTF / DCTFWeb — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesEtapa concluída
Solicitação e coleta de documentos
- Carla MendesDocumento anexado
Guias DARF / GARE pagas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
XML NF-e saídas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
Balancetes mensais — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
EFD-Contribuições — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
XML NF-e entradas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 1 — R$ 6.000,00
- Amanda SouzaEtapa concluída
Entrada do cliente e contratação
- Carla MendesDocumento anexado
Procuração eletrônica e-CAC — etapa "Entrada do cliente e contratação"
- Carla MendesDocumento anexado
Contrato de prestação de serviços assinado — etapa "Entrada do cliente e contratação"
- Amanda SouzaProjeto criado a partir do modelo
Recuperação de Créditos Tributários — checklist automático gerado