Recuperação de Créditos Tributários
João SilvaAnalista Tributário SêniorFluxo do projeto
Entrada do cliente e contratação
Cadastro do cliente, CNPJ, regime tributário, contrato, honorários, escopo do trabalho e períodos abrangidos.
-
Cadastrar cliente (CNPJ, regime tributário e contatos)
17/07/2026
-
Definir escopo, tributos e períodos abrangidos
19/07/2026
-
Formalizar contrato e honorários
22/07/2026
-
Reunião de kickoff com o cliente
24/07/2026
- PDF Contrato de prestação de serviços assinado Recebido 22/07/2026 10:10 por Carla Mendes
- PDF Procuração eletrônica e-CAC Recebido 23/07/2026 10:11 por Carla Mendes
Solicitação e coleta de documentos
Solicitar XML de NF-e, SPED Fiscal, EFD-Contribuições, guias, declarações, balancetes e demais documentos necessários, conforme o caso.
-
Enviar checklist documental pelo portal do cliente
28/07/2026
-
Enviar XML de NF-e (entradas e saídas) cliente
01/08/2026
-
Enviar SPED Fiscal e EFD-Contribuições cliente
05/08/2026
-
Enviar guias, declarações e balancetes cliente
09/08/2026
-
Conferir integridade dos arquivos recebidos
13/08/2026
- ZIP XML NF-e entradas Recebido 11/08/2026 10:10 por Carla Mendes
- ZIP XML NF-e saídas Recebido 12/08/2026 10:11 por Carla Mendes
- TXT SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) Recebido 13/08/2026 10:12 por Carla Mendes
- TXT EFD-Contribuições Recebido 11/08/2026 10:13 por Carla Mendes
- PDF Guias DARF / GARE pagas Recebido 12/08/2026 10:14 por Carla Mendes
- PDF DCTF / DCTFWeb Recebido 13/08/2026 10:15 por Carla Mendes
- XLSX Balancetes mensais Recebido 11/08/2026 10:16 por Carla Mendes
Diagnóstico fiscal e definição do escopo
Identificar tributos, períodos, operações e hipóteses de crédito que serão examinadas.
-
Mapear tributos e operações do cliente
16/08/2026
-
Levantar hipóteses de crédito
19/08/2026
-
Definir períodos a examinar (prazo prescricional)
22/08/2026
-
Elaborar plano de trabalho
25/08/2026
- PDF Plano de trabalho Recebido 23/08/2026 10:10 por Carla Mendes
Levantamento e cruzamento de dados
Conferir escriturações, documentos fiscais, apurações e pagamentos, procurando inconsistências e possíveis créditos.
-
Importar escriturações e XMLs
31/08/2026
-
Cruzar XML × SPED × apurações
07/09/2026
-
Conferir pagamentos × débitos declarados
13/09/2026
-
Registrar inconsistências e oportunidades
19/09/2026
- XLSX Memória de análise Recebido 17/09/2026 10:10 por Carla Mendes
Análise técnica e validação dos créditos
Avaliar fundamento legal, documentação comprobatória, período aplicável, cálculos, riscos e eventuais impedimentos.
-
Avaliar fundamento legal de cada oportunidade
24/09/2026
-
Conferir documentação comprobatória
29/09/2026
-
Verificar período aplicável e prescrição
04/10/2026
-
Calcular créditos e classificar riscos
09/10/2026
- PDF Pareceres técnicos por oportunidade Recebido 07/10/2026 10:10 por Carla Mendes
Quantificação e aprovação interna
Consolidar valores estimados, valores efetivamente validados, metodologia e ressalvas; submeter a revisão por profissional responsável.
-
Consolidar valores estimados × validados
13/10/2026
-
Documentar metodologia e ressalvas
16/10/2026
-
Revisão técnica pelo profissional responsável
Hoje
-
Emitir relatório técnico
em 4d
- PDF Relatório técnico de créditos Aguardando envio pelo portal do cliente
- 2 tarefa(s) em aberto.
- 1 documento(s) pendente(s).
- Aprovação interna obrigatória ainda não registrada.
Apresentação ao cliente e autorização
Apresentar resultados, riscos, alternativas e estratégia de utilização do crédito. Registrar a aprovação do cliente quando necessária.
-
Preparar apresentação de resultados
26/10/2026
-
Reunião de apresentação (riscos e alternativas)
28/10/2026
-
Definir estratégia de utilização do crédito
31/10/2026
-
Assinar termo de autorização cliente
02/11/2026
- PDF Termo de autorização assinado Aguardando envio pelo portal do cliente
Execução e formalização
Preparar retificações, pedidos de restituição, ressarcimento, compensação ou outros procedimentos cabíveis, conforme o crédito identificado.
-
Preparar retificações de obrigações
08/11/2026
-
Transmitir PER/DCOMP
15/11/2026
-
Protocolar pedidos de ressarcimento / restituição
21/11/2026
-
Arquivar recibos e protocolos
27/11/2026
- PDF Recibos de transmissão Aguardando envio pelo portal do cliente
- PDF Protocolos de pedidos Aguardando envio pelo portal do cliente
Acompanhamento e conclusão
Monitorar recibos, intimações, exigências, homologações ou decisões, quando aplicáveis, até o encerramento contratado.
-
Monitorar recibos, intimações e exigências
12/12/2026
-
Acompanhar homologações e decisões
27/12/2026
-
Apurar honorário de êxito
11/01/2027
-
Emitir relatório final e histórico
26/01/2027
- PDF Relatório final Aguardando envio pelo portal do cliente
| Oportunidade | Tributo / período | Situação | Estimado | Validado | Solicitado | Aproveitado | Recebido | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Crédito A — PIS/COFINS sobre insumosLei 10.637/02 e 10.833/03, art. 3º; REsp 1.221.170/PR (essencialidade e relevância) | PIS/COFINS2021–2025 · risco médio | Em análise | R$ 25.000,00 | — | — | — | — | |
| Crédito B — ICMS-ST recolhido a maiorTema 201 STF (base presumida superior à efetiva) | ICMS2022–2024 · risco médio | Em validação | R$ 18.500,00 | — | — | — | — | |
| Crédito C — Exclusão do ICMS da base do PIS/COFINSTema 69 STF | PIS/COFINS2021–2023 · risco baixo | Validado | R$ 14.300,00 | R$ 12.000,00 | — | — | — | |
| Crédito D — Saldo credor de IPILei 9.779/99, art. 11 | IPI2023 · risco baixo | Solicitado | R$ 9.100,00 | R$ 8.400,00 | R$ 8.400,00 | — | — | |
| Crédito E — ICMS sobre ativo imobilizado (CIAP)LC 87/96, art. 20, §5º | ICMS2022–2025 · risco baixo | Aproveitado | R$ 6.800,00 | R$ 6.800,00 | R$ 6.800,00 | R$ 6.800,00 | — | |
| Crédito F — Contribuição previdenciária s/ verbas indenizatóriasVerbas de natureza indenizatória — REsp 1.230.957/RS (STJ) | INSS2021 · risco médio | Recebido | R$ 4.900,00 | R$ 4.200,00 | R$ 4.200,00 | — | R$ 4.200,00 | |
| Crédito G — PIS/COFINS sobre fretes de transferênciaSem documentação comprobatória suficiente | PIS/COFINS2021–2022 · risco alto | Descartado | R$ 3.100,00 | — | — | — | — |
| Parcela | Vencimento | Valor | Situação | NFS-e | Ações |
|---|---|---|---|---|---|
| 1ª parcela | 24/07/2026 | R$ 9.000,00 | Pago 24/07/2026 | 2026000101 | |
| 2ª parcela | 23/08/2026 | R$ 9.000,00 | Pago 23/08/2026 | 2026000102 | |
| 3ª parcela | 16/10/2026 | R$ 9.000,00 | Em aberto | — | |
| 4ª parcela | 15/11/2026 | R$ 9.000,00 | Em aberto | — | |
| 5ª parcela | 15/12/2026 | R$ 9.000,00 | Em aberto | — |
- João SilvaTarefa concluída
Documentar metodologia e ressalvas
- Carla MendesDocumento anexado
Pareceres técnicos por oportunidade — etapa "Análise técnica e validação dos créditos"
- João SilvaTarefa concluída
Consolidar valores estimados × validados
- Mariana CostaValor validado alterado
Crédito C — Validado: R$ 14.300,00 → R$ 12.000,00 (glosa de notas sem destaque)
- João SilvaSituação alterada
Crédito G — Em análise → Descartado (sem documentação comprobatória)
- Beatriz RochaSituação alterada
Crédito F — Solicitado → Recebido (R$ 4.200,00)
- Carla MendesEtapa concluída
Levantamento e cruzamento de dados
- Carla MendesDocumento anexado
Memória de análise — etapa "Levantamento e cruzamento de dados"
- João SilvaEtapa concluída
Diagnóstico fiscal e definição do escopo
- Mariana CostaAprovação interna registrada
Etapa "Diagnóstico fiscal e definição do escopo"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 2 — R$ 9.000,00
- Carla MendesDocumento anexado
Plano de trabalho — etapa "Diagnóstico fiscal e definição do escopo"
- Carla MendesDocumento anexado
DCTF / DCTFWeb — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesEtapa concluída
Solicitação e coleta de documentos
- Carla MendesDocumento anexado
Guias DARF / GARE pagas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
XML NF-e saídas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
Balancetes mensais — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
EFD-Contribuições — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Carla MendesDocumento anexado
XML NF-e entradas — etapa "Solicitação e coleta de documentos"
- Beatriz RochaPagamento confirmado
Parcela 1 — R$ 9.000,00
- Amanda SouzaEtapa concluída
Entrada do cliente e contratação
- Carla MendesDocumento anexado
Procuração eletrônica e-CAC — etapa "Entrada do cliente e contratação"
- Carla MendesDocumento anexado
Contrato de prestação de serviços assinado — etapa "Entrada do cliente e contratação"
- Amanda SouzaProjeto criado a partir do modelo
Recuperação de Créditos Tributários — checklist automático gerado